Ο Λογαριασμός Μακροπρόθεσμων Επενδύσεων, συντομογραφικά TBSZ, είναι ένα από τα καλύτερα εργαλεία αποταμίευσης για επενδύσεις σε μετοχές και όλα τα άλλα μέσα στην Ουγγαρία. Κανείς δεν θέλει να πληρώνει περιττούς φόρους και, επειδή η μείωση του κόστους είναι ο ευκολότερος τρόπος για να αυξήσετε τις αποδόσεις, γιατί να μην το κάνετε κι εσείς; Σε αυτό το άρθρο, θα εξετάσουμε τα πιο σημαντικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε για τον λογαριασμό TBSZ. Εκτός από τα συνήθη θεωρητικά θεμέλια, θα καλύψω και πρακτικές εμπειρίες. Ας ξεκινήσουμε!
💡Όπου βλέπετε την πινακίδα 📌, περιγράφω τι συνέβη με βάση την πρακτική μου εμπειρία, επειδή το βρίσκω πολύ πιο ρεαλιστικό από τις πολλές θεωρητικές έννοιες που μπορείτε να βρείτε στο διαδίκτυο.
🧮Τι είναι ένας λογαριασμός TBSZ ή μακροπρόθεσμης επένδυσης;
Ο λογαριασμός TBSZ είναι μια ουγγρική ειδικότητα. Αυτή η επιλογή αποταμίευσης δεν υπάρχει στο εξωτερικό, αλλά υπάρχουν άλλοι λογαριασμοί ταμιευτηρίου, όπως ο αγγλικός ISA. Το νόημα ενός μακροπρόθεσμου επενδυτικού λογαριασμού είναι ότι μπορείτε να εξοικονομήσετε φόρους με αυτόν, στην πράξη μπορείτε να τους μειώσετε ή να τους αποφύγετε εντελώς. Υπάρχουν βασικά δύο τύποι λογαριασμών TBSZ:
- 🏛️Λογαριασμός καταθέσεων TBSZ για τραπεζικές καταθέσεις (ονομάζεται επίσης TBBSZ)
- 📈Επενδυτικός λογαριασμός TBSZ για κινητές αξίες
Δουλεύουν το ίδιο εκτός από τα ονόματά τους. Φυσικά, εάν αγοράσετε μια μετοχή, ένα ομόλογο, ένα ETF ή άλλο μέσο, αυτό θα μεταφερθεί στο τελευταίο. Δεν χρειάζεται να τα δημιουργήσετε εσείς, ο πάροχος υπηρεσιών θα σας ανοίξει ένα όταν το ζητήσετε. Δεν θα κάνω καν διάκριση μεταξύ των δύο από εδώ και στο εξής, θα μείνουμε στον όρο TBSZ ή μακροπρόθεσμος επενδυτικός λογαριασμός.
📌Στην πράξη: Άνοιξα τον πρώτο μου λογαριασμό TBSZ το 2020 και από τότε έχω περίπου 4 ακόμη με 2 παρόχους, αλλά δεν θα ήταν έκπληξη αν υπήρχαν 10. Γιατί; Επειδή αν ο λογαριασμός λήξει σε 5 χρόνια και ανοίγω έναν νέο κάθε χρόνο, μπορώ να κάνω άμεση ανάληψη κάθε χρόνο και έτσι να κατανέμω τον πλούτο μου, θα έχω πάντα ελεύθερα μετρητά. Φέτος, από όρεξη για περιπέτεια, ίσως ανοίξω άλλη μια με τρίτο πάροχο, αλλά αν όχι, τότε σίγουρα το 2026. 5+1 χρόνια μου φαίνεται πολύς καιρός στην αρχή, αλλά το θέμα είναι ότι μπορείς να μοιράσεις και να κατανείμεις τα χρήματά σου αρκετά καλά.
🔒Πώς λειτουργεί το TBSZ;
Η βασική ιδέα του TBSZ είναι πολύ απλή: ενθαρρύνει τους αποταμιευτές να αποταμιεύουν συνεχώς για τουλάχιστον 3, αλλά κατά προτίμηση 5, χρόνια, ή να μην αγγίζουν τις αποταμιεύσεις τους. Αυτό στοχεύει στην οικοδόμηση ενός είδους θετικής οικονομικής συμπεριφοράς μεταξύ του πληθυσμού. Δεδομένου ότι συνήθως αγοράζετε μετοχές και τίτλους γενικά μακροπρόθεσμα, είναι λογικό να το κάνετε αυτό μέσα σε έναν λογαριασμό TBSZ. Η λειτουργία των λογαριασμών TBSZ συνήθως απεικονίζεται σε μια χρονογραμμή, γι' αυτό δανείστηκα το διάγραμμα του πλέον ανενεργού χρηματιστή, Random Capital, για την κατάλληλη απεικόνιση.
Το διάγραμμα δείχνει τα στάδια λειτουργίας της TBSZ. Το πρώτο είναι το έτος είσπραξης, κατά το οποίο πρέπει να καταθέσετε το κατάλληλο ποσό στον λογαριασμό. Τα επόμενα έτη, δεν μπορούν να γίνουν περαιτέρω πληρωμές, αλλά φυσικά μπορείτε να ανοίξετε έναν νέο λογαριασμό TBSZ.
💡Όσον αφορά την TBSZ, ο νομοθέτης σκέφτηκε με βάση το ημερολογιακό έτος, που σημαίνει ότι το έτος είσπραξης λήγει στις 31 Δεκεμβρίου και την πρώτη ημέρα του επόμενου έτους μπορεί να ανοιχτεί νέος λογαριασμός TBSZ, με νέο έτος είσπραξης. Συνεπώς, δεδομένου ότι ένας πάροχος υπηρεσιών μπορεί να ανοίγει έναν νέο λογαριασμό TBSZ κάθε χρόνο, το χρηματικό ποσό που προορίζεται για επένδυση μπορεί να διαιρεθεί.
Για παράδειγμα, ανοίγοντας 5 λογαριασμούς TBSZ με δύο παρόχους υπηρεσιών για 5 χρόνια με ποσό 5000 USD, μπορείτε να διαιρέσετε το αρχικό ποσό σε 10 ίσα μέρη, κάτι που ακριβώς ανέφερα νωρίτερα.
Συνήθως διαβάζω 2 απόψεις σχετικά με τον λογαριασμό TBSZ:
- 😭Δεν αξίζει να καταθέσετε τα χρήματα στην αρχή του έτους είσπραξης, επειδή είναι ακόμα "ρευστά" και η προθεσμία δεν θα αυξηθεί.
- 😄Αξίζει να καταθέσετε τα χρήματα στην αρχή του έτους είσπραξης, γιατί τότε αυτά τα ποσά θα εξαιρούνται και από τη φορολογική υποχρέωση, 5 ολόκληρα χρόνια αργότερα, κατά τη στιγμή της διάλυσης.
Νομίζω ότι είναι θέμα οπτικής γωνίας, μπορείς να το δεις ούτως ή άλλως, μπορείς να πετύχεις αφορολόγητο κέρδος για 1 ακόμη χρόνο, και επίσης ότι αν επενδύσεις χρήματα στην αρχή του έτους είσπραξης, δεν θα είναι ρευστοποιήσιμα για 1 ακόμη χρόνο. Αυτό εξαρτάται κυρίως από τον στόχο σου, στην αρχή επέλεξα το πρώτο, επειδή δεν χρειαζόμουν το ποσό των χρημάτων που επενδύθηκαν. Νομίζω ότι όποιος το χρειαστεί πριν από 5 χρόνια και πρέπει να ανοίξει τον λογαριασμό για κάποιο λόγο δεν θα υποστεί μεγάλη ζημία, το πολύ-πολύ θα πληρώσει φόρους επί των κερδών του με τον ίδιο τρόπο που θα έκανε διαφορετικά.
📌Στην πράξη: Με τα χρόνια, έχω συνηθίσει να επιλέγω την πρώτη επιλογή, η οποία είναι να διατηρώ τα χρήματά μου σε ρευστότητα, και στη συνέχεια, όταν βλέπω μια καλή ευκαιρία, καταθέτω ένα μεγαλύτερο ποσό στην Interactive Brokers και αναλαμβάνω τη θέση. Μπορώ να το κάνω αυτό επειδή χρησιμοποιώ έναν λογαριασμό Wise, το υπόλοιπο του οποίου μπορεί να διαβαστεί απευθείας από τον IB, πράγμα που σημαίνει ότι τα χρήματα φτάνουν στον λογαριασμό του μεσίτη πολύ γρήγορα. Στο παρελθόν, ήταν απίστευτα φθηνό να συμπληρώνεις μεγάλα ποσά, δυστυχώς από τότε έχουν επιβληθεί κάθε είδους φόροι στην Ουγγαρία, αλλά αυτό δεν επηρεάζει τους αλλοδαπούς, δηλαδή τους μη φορολογικούς κατοίκους Ουγγαρίας.
⏳Ο κύκλος των 3 και 2 ετών
Η διαίρεση είναι σημαντική επειδή μόλις τελειώσει το έτος είσπραξης, το χρηματικό ποσό που μεταφέρεται στον λογαριασμό TBSZ δεν μπορεί να αποσυρθεί χωρίς να διαρρεύσει ο λογαριασμός. Μπορείτε να κάνετε οτιδήποτε με αυτό μέσα στον λογαριασμό, να αγοράσετε και να πουλήσετε, να ανταλλάξετε συνάλλαγμα κ.λπ., αλλά το χρηματικό ποσό δεν μπορεί να φύγει από τον λογαριασμό. Αυτό είναι πολύ σημαντικό επειδή, στην τυπική περίπτωση, πρέπει να πληρώσετε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων ύψους 15% επί της απόδοσης των τίτλων, ο οποίος μειώνεται στο 10% μετά από τρία χρόνια και στο 0% μετά από πέντε χρόνια, πράγμα που σημαίνει ότι καθίσταται αφορολόγητο. Εάν κλείσετε τον λογαριασμό πριν από περισσότερα από 3 χρόνια, τότε:
- 💸Θα πρέπει να πληρώσετε τον συνήθη φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων 15%
- 💸Από τον Ιανουάριο του 2025, επιπλέον 13% SZOCHO
Αυτό απαιτεί επίσης τη διόρθωση των παραπάνω με τον ακόλουθο τρόπο:
- 💰Όποιος το παραβιάσει εντός 3 ετών θα πρέπει να πληρώσει 13% SZOCHO
- 💰Όποιος το παραβιάσει εντός 3-5 ετών θα πρέπει να πληρώσει 8% SZOCHO
- 💰Μετά από 5 χρόνια, το SZOCHO θα μειωθεί στο 0%.
Η κατάσταση των μετοχών που καταβάλλουν μερίσματα είναι λίγο ιδιαίτερη, επειδή στην περίπτωση των αμερικανικών μετοχών, το κράτος παρακρατεί τον φόρο, πρόκειται για τον φόρο παρακράτησης, ο συντελεστής του οποίου είναι 15%, ο οποίος είναι πρακτικά ισοδύναμος με τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων, με τη διαφορά ότι το ποσό δεν πιστώνεται καν στους λογαριασμούς της TBSZ.
????Από τον Ιανουάριο του 2024, όταν έληξε η συμφωνία αποφυγής διπλής φορολογίας με τις ΗΠΑ, ο συντελεστής παρακράτησης φόρου έχει αυξηθεί στο 30%.
Φυσικά, ο λογαριασμός TBSZ δεν μπορεί να παρέχει προστασία έναντι τέτοιων ξένων φόρων. Φυσικά, θα επιβληθεί επίσης στο μέρισμα ο φόρος παρακράτησης 13% SZOCHO + 5% επιπλέον από την ουγγρική πλευρά. Έτσι,
💸Παρακράτηση φόρου:
- ❌με τις οποίες η Ουγγαρία δεν έχει συμφωνία αποφυγής διπλής φορολογίας: 15% ουγγρικός φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων + ο φόρος της χώρας (30% στην περίπτωση των ΗΠΑ)
- ✅με τους οποίους η Ουγγαρία έχει συμφωνία διπλής φορολογίας: μεταβλητός, βλέπω: Φορολογία μερισμάτων στην Ουγγαρία – Τι πρέπει να προσέξετε το 2025
💸ΣΟΧΟ:
- ❌με όσους η Ουγγαρία δεν έχει συμφωνία αποφυγής διπλής φορολογίας: 13% SZOCHO+5% φόρος
- ✅με τους οποίους η Ουγγαρία έχει συμφωνία αποφυγής διπλής φορολογίας: 13% SZOCHO
📌Στην πράξη: Δεδομένου ότι είχα/έχω λογαριασμό TBSZ πριν και μετά το 2024, και είχα/έχω πολλές μετοχές που πληρώνουν μερίσματα, ακολούθησα τις αλλαγές. Προς το παρόν, δεν αξίζει καν να διατηρώ αμερικανικές μετοχές που πληρώνουν μερίσματα σε λογαριασμό TBSZ, καθώς ο φορολογικός συντελεστής είναι τουλάχιστον 30%, αλλά μπορεί να φτάσει έως και το 48% (30+13+5)! Από την άλλη πλευρά, οι εταιρείες που δεν πραγματοποιούν το εισόδημά τους στις ΗΠΑ ή δεν είναι καθόλου αμερικανικές εταιρείες δεν χρειάζεται να καταβάλλουν τα μερίσματά τους σε λογαριασμό TBSZ, υπόκεινται μόνο σε παρακράτηση φόρου, όπως η Philip Morris (PM). Στην Αγγλία, ο φόρος παρακράτησης είναι 0% και δεν υπάρχει φόρος παρακράτησης εδώ, επομένως τα μερίσματα στον λογαριασμό TBSZ είναι εντελώς αφορολόγητα. Έχω επίσης αναλύσει τέτοιες εταιρείες, μπορείτε να διαβάσετε τα άρθρα εδώ:
- Ανάλυση Μετοχών Diageo (DEO) – Ένα Πρόσωπο Γήρανσης;
- Ανάλυση μετοχών του Games Workshop (LSE:GAW) – Ξέρετε το ποσό!
🔍Άνοιγμα λογαριασμού TBSZ: πώς λειτουργεί;
Εξαρτάται από τον πάροχο υπηρεσιών από τον οποίο μπορείτε να ανοίξετε αυτόν τον τύπο λογαριασμού. Στην περίπτωση των μεγάλων τραπεζών, υπάρχει σχεδόν παντού, αλλά με τους μεσίτες, η κατάσταση δεν είναι τόσο απλή. Όπου υπάρχει σίγουρα ένας λογαριασμός TBSZ, αυτοί είναι οι ακόλουθοι πάροχοι υπηρεσιών, αλλά υπάρχουν προφανώς και άλλοι:
- Equilor
- LightYear (καλύπτεται από το Εσθονικό Ταμείο Ασφάλισης Καταθέσεων)
- Erste Invest (μεσίτης της Erste Bank)
- K&H Securities (μεσίτης της K&H Bank)
- Διαχειριστής κεφαλαίων Moon
- Διαδραστικοί Μεσίτες (μέσω της ιρλανδικής θυγατρικής της, που καλύπτεται από το Ιρλανδικό Ταμείο Ασφάλισης Καταθέσεων)
- Διαχειριστής Ταμείου Concorde
- Partner Bank AG (Αυστρία, καλύπτεται από το αυστριακό ασφαλιστικό ταμείο)
📌Στην πράξη: Εκτός από τα παραπάνω, σχεδόν όλες οι τράπεζες στην Ουγγαρία προσφέρουν τέτοιες υπηρεσίες, αλλά επειδή δεν θα σας συνιστούσα ποτέ κανένα τραπεζικό fund, έχω αναφέρει μόνο εκείνες που παρέχουν υπηρεσίες χρηματιστηριακών συναλλαγών. Από τις παραπάνω, η Concorde και η Hold είναι διαχειριστές funds, αλλά προσφέρουν και υπηρεσίες διαχείρισης χρημάτων, είναι πιο κοντά στους μεσίτες παρά στις τράπεζες (δεν έχουν δανειστικό σκέλος). Από τους παραπάνω, έχω λογαριασμούς στην Interactive Brokers και την Erste, τους γνωρίζω, αλλά σκοπεύω να ανοίξω και έναν ακόμα με την LightYear.
💡Η Partner Bank AG προσφέρει επίσης άνοιγμα λογαριασμού TBSZ, αλλά μόνο μέσω συνεργατών, και ο πάροχος υπηρεσιών Inwestmentor επενδύει επίσης μέσω αυτών. Ο λογαριασμός TBSZ της Partner Bank AG είναι ενδιαφέρον επειδή υπόκειται στους κανόνες της αυστριακής ασφάλισης καταθέσεων, οι οποίοι είναι σε μεγάλο βαθμό ίδιοι με τους ουγγρικούς. Σε αντίθεση με την περίπτωση των Interactive Brokers και LightYear, όπου αντί για την προστασία των 100 ευρώ, ισχύουν μόνο 20 ευρώ για μετρητά, ενώ τα χαρτιά φυλάσσονται ξεχωριστά, γραμμένα με ονόματα (κάτι που δεν είναι απολύτως αληθές, αλλά ας μην επεκταθούμε σε αυτό τώρα).
🧩Άλλοι κανόνες σχετικά με τον λογαριασμό TBSZ
Σε σχέση με τα παραπάνω, θα ήθελα να θίξω δύο πράγματα. Όποιος θέλει να διαφοροποιήσει τα περιουσιακά του στοιχεία στο εξωτερικό, εκτός από τις παραπάνω περιπτώσεις, θα χάσει την επιλογή λογαριασμού TBSZ. Αυτό μπορεί να επιλυθεί εάν ένας ξένος μεσίτης καταχωρίσει μια ουγγρική θυγατρική, όπως έκανε η Interactive Brokers το 2022, και στη συνέχεια μεταβεί στην Ιρλανδία δύο χρόνια αργότερα.
Εκτός από τον κανονικό λογαριασμό, μπορεί να ανοιχτεί 1 λογαριασμός TBSZ ανά πάροχο υπηρεσιών ανά έτος, οπότε μέρος ή το σύνολο του ποσού στον κανονικό λογαριασμό θα μεταφερθεί στον λογαριασμό TBSZ. Από πρακτική εμπειρία, λέω ότι θα πρέπει να μεταφέρετε τουλάχιστον 25 χιλιάδες HUF, διαφορετικά θα ανοίξει ο λογαριασμός TBSZ, αλλά ο μεσίτης δεν θα σας τον διαθέσει, επομένως το ποσό θα "επιπλέει στο τίποτα".
Μόλις τα χρήματα εισέλθουν στον λογαριασμό, μπορείτε να κάνετε οτιδήποτε με αυτά, να αγοράσετε ή να πουλήσετε τίτλους, να ανταλλάξετε συνάλλαγμα και ούτω καθεξής, αλλά δεν μπορείτε να κάνετε ανάληψη των χρημάτων χωρίς να εισέλθετε στον λογαριασμό. Υπάρχει ένα πράγμα που μπορείτε να κάνετε, ωστόσο: μπορείτε να μεταφέρετε τον λογαριασμό σας TBSZ σε άλλον πάροχο υπηρεσιών, αλλά αυτό έχει μια αρκετά υψηλή χρέωση.
💰Τι αξίζει να βάλετε σε έναν λογαριασμό TBSZ και τι όχι;
Υπάρχουν ορισμένα περιουσιακά στοιχεία που δεν αξίζει να τοποθετήσετε σε έναν λογαριασμό TBSZ, ας ξεκινήσουμε με αυτά:
- ρευστά περιουσιακά στοιχεία: Αυτά είναι συνήθως χρήματα που βρίσκονται σε τραπεζικές καταθέσεις ή σε ισοδύναμο χρηματοπιστωτικό μέσο. Δεδομένου ότι ο σκοπός αυτού είναι η γρήγορη πρόσβαση σε αυτά, δεν θα τα έβαζα σε λογαριασμό TBSZ.
- Ουγγρικά κρατικά χρεόγραφα: Δεδομένου ότι η διαχείριση λογαριασμών στο κρατικό ταμείο είναι δωρεάν και οι τόκοι επί των τίτλων του ουγγρικού Δημοσίου είναι αφορολόγητοι, δεν υπάρχει λόγος κατάθεσής τους σε λογαριασμό TBSZ.
- νόμισμα: Οι άνθρωποι συνήθως ανταλλάσσουν ξένο νόμισμα επειδή πηγαίνουν διακοπές ή θέλουν να προστατευτούν από τους συναλλαγματικούς κινδύνους. Γίνεται όλο και πιο συνηθισμένο για τους ανθρώπους να πληρώνουν σε ξένο νόμισμα online, οπότε σε αυτήν την περίπτωση δεν θα έβαζα αυτό το χρηματικό ποσό σε έναν λογαριασμό TBSZ. Εάν ο στόχος είναι η επίτευξη μακροπρόθεσμου κέρδους συναλλαγματικής ισοτιμίας, δηλαδή η ακολουθία συναλλάγματος θα είναι HUF-ξένο νόμισμα-HUF, τότε αυτό θα εμφανίζεται επίσης ως φορολογητέο κέρδος, και εδώ βλέπω περισσότερο νόημα στον λογαριασμό TBSZ.
- εφεδρεία έκτακτης ανάγκης: Αν και αυτό δεν είναι τόσο θέμα επένδυσης σε μετοχές, αξίζει να διατηρήσετε τα χρήματα που χρειάζεστε για 3-6 μήνες διαβίωσης εκτός των λογαριασμών της TBSZ, σε κάποιο είδος υποκατάστατου χρήματος, όπως ένα βραχυπρόθεσμο ομόλογο όπως το Discount Treasury Note.
📌Στην πράξη: Στην πραγματικότητα, υπάρχει μια εξαίρεση όταν πρέπει οπωσδήποτε να διακρατείτε ένα ρευστό περιουσιακό στοιχείο. Αυτό περιλαμβάνει ξένο νόμισμα που δημιουργείται στον λογαριασμό TBSZ, για παράδειγμα με τη μορφή μερισμάτων, ή εάν μεταφέρετε ξένο νόμισμα στον λογαριασμό TBSZ ξαφνικά, για παράδειγμα επειδή η ανταλλαγή συναλλάγματος στον μεσίτη είναι πιο ακριβή από ό,τι σε άλλους παρόχους υπηρεσιών. Αλλά και εδώ, προσπαθήστε να το κλειδώσετε αυτό με βραχυπρόθεσμα ομόλογα.
📈Τι αξίζει να προσθέσετε σε έναν λογαριασμό TBSZ:
- μετοχές που καταβάλλουν μέρισμα: Όπως έγραψα παραπάνω, σε ορισμένες περιπτώσεις τα μερίσματα υπόκεινται σε φόρο έως και 48%, εκ του οποίου το 18% μπορεί να αποφευχθεί, ενώ σε άλλες περιπτώσεις τα μερίσματα μπορεί να φτάσουν ακόμη και το 0%.
- τίτλοι ξένης κυβέρνησης: Αυτά δεν υπόκεινται σε φορολογική απαλλαγή για τους Ούγγρους πολίτες, για παράδειγμα, αξίζει να διατηρούνται τα μετρητά που παράγονται ως υποπροϊόν της επένδυσης σε T-Bills (αμερικανικά βραχυπρόθεσμα ομόλογα, περίπου τα ίδια με τα ουγγρικά έντοκα γραμμάτια δημοσίου με έκπτωση).
- εταιρικά ομόλογα: όπως και στην περίπτωση των τίτλων του ξένου δημοσίου.
- κάθε μέσο που πρέπει να φορολογηθεί
☝🏼Ο λογαριασμός TBSZ έχει ένα ακόμη πλεονέκτημα: δεν χρειάζεται να υποβάλετε φορολογική δήλωση για αυτόν, λαμβάνετε μια «μηδενική επιστροφή» από την Καθαρή Αξία Ενεργητικού (NAV) στην πύλη πελατών σας, και αυτό είναι όλο.
🔄Μεταφορά λογαριασμού TBSZ, μετακίνηση
Οι λογαριασμοί TBSZ μπορούν να μετακινηθούν μεταξύ παρόχων χωρίς να χρειάζεται να παραβιαστούν. Αυτό μπορεί να γίνει σχετικά εύκολα με μια τραπεζική κατάθεση, αλλά με έναν λογαριασμό τίτλων μπορεί να υπάρξουν προβλήματα. Ένα από αυτά είναι ότι οι μεσίτες ενδέχεται να μην έχουν πρόσβαση στις ίδιες αγορές ή μέσα. Είναι επίσης σημαντικό να γνωρίζετε ακριβώς σε ποιο χρηματιστήριο είναι εισηγμένη μια μετοχή. Για παράδειγμα, το ADR της Unilever είναι εισηγμένο στο χρηματιστήριο των ΗΠΑ, ενώ η εταιρεία έχει την έδρα της στο Ηνωμένο Βασίλειο και την Ολλανδία, επομένως οι μετοχές της διαπραγματεύονται και σε ευρωπαϊκά χρηματιστήρια. Το ίδιο ισχύει και για τα ETF, ενδέχεται να μπορείτε να τα αγοράσετε σε έναν μεσίτη και όχι σε έναν άλλο. Ο ευκολότερος τρόπος είναι να καλέσετε τον πάροχο ή να του στείλετε ένα email σχετικά με τη μεταφορά.
Υπάρχει ένα κενό: αν πουλήσετε τα πάντα και μεταφέρετε τα χρήματα, αυτό το πρόβλημα μπορεί να λυθεί, αλλά εξακολουθείτε να μην μπορείτε να αγοράσετε πίσω τις μετοχές που ήταν εισηγμένες σε μια αγορά στην οποία ο άλλος μεσίτης δεν έχει πρόσβαση. Όσον αφορά τη μεταφορά, θα αναφέρω ένα πραγματικό παράδειγμα που έχει προκύψει αρκετές φορές: Alibaba (ΜΠΑΜΠΑ) μετοχές. Υπήρξε συζήτηση για τη διαγραφή των κινεζικών ADR από το χρηματιστήριο των ΗΠΑ, πράγμα που σημαίνει ότι όποιος κατέχει τέτοιες μετοχές θα πρέπει να μεταφέρει τις μετοχές του στο Χονγκ Κονγκ. Φυσικά, υπάρχει κόστος για τη μεταφορά τους, επομένως αξίζει να ελέγξετε τους καταλόγους όρων των παρόχων υπηρεσιών.
☝🏼Δεν μπορούν όλοι οι πάροχοι να το κάνουν αυτό επειδή δεν έχουν πρόσβαση στο χρηματιστήριο του Χονγκ Κονγκ, επομένως μπορεί να προκύψει αναγκαστική πώληση και, σε περίπτωση χαμηλότερης συναλλαγματικής ισοτιμίας από την τιμή αγοράς, μόνιμη απώλεια κεφαλαίου.
📌Στην πράξη: Τα παραπάνω δεν αποτελούν απλώς μια θεωρητική πιθανότητα. Το έχω ήδη κάνει αυτό όταν η χρηματιστηριακή εταιρεία Random Capital εξαγοράστηκε από την Erste Invest, και η τελευταία δεν είχε πρόσβαση στις ροζ μετοχές μου Tencent (TCEHY). Εξαιτίας αυτού, η διαπραγμάτευση του τίτλου πάγωσε και ήμουν υποχρεωμένος να το πουλήσω εντός μιας συγκεκριμένης προθεσμίας. Τι μπορεί να γίνει σε μια τέτοια περίπτωση; Έκανα τα εξής: Εξέδωσα δύο εντολές ορίου, μία πώληση στην Random Capital και μία αγορά στην Interactive Brokers, και σε αντάλλαγμα για ορισμένα κόστη, οι τίτλοι «ανταλλάχθηκαν θέσεις» στους χρηματιστές.
✨Τι συμβαίνει εάν χρειαστεί να ανοίξω τον λογαριασμό;
Στη συνέχεια, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους. Αυτό μπορεί εύκολα να αποφευχθεί με σχετικά απλό προγραμματισμό. Το ένα είναι να ανοίξετε τους προαναφερθέντες ετήσιους λογαριασμούς TBSZ και το άλλο είναι να χρησιμοποιήσετε πολλαπλούς παρόχους ταυτόχρονα. Εάν δεν είστε ελεύθεροι, μπορείτε να ζητήσετε από τον σύντροφό σας να ανοίξει λογαριασμούς TBSZ και με αυτόν τον τρόπο να επεκτείνετε το κεφάλαιό σας.
Μετά τον πρώτο λογαριασμό TBSZ, άνοιγα έναν νέο λογαριασμό κάθε χρόνο όταν είχα αρκετά χρήματα, μέχρι να φτάσω το ποσό που δεν φοβόμουν να κρατήσω σε έναν πάροχο υπηρεσιών, και μετά πήγαινα στον επόμενο πάροχο υπηρεσιών. Με αυτήν τη μέθοδο, θα μπορούσα να ανοίξω το πολύ 10 νέους λογαριασμούς σε 2 παρόχους υπηρεσιών κατά τη διάρκεια ισχύος του πρώτου λογαριασμού TBSZ, αλλά φυσικά δεν υπήρχε ανάγκη για τόσους πολλούς. Μια άλλη καλή λύση είναι ότι εάν μεταφέρετε χρήματα στους λογαριασμούς τίτλων σας για επενδυτικούς σκοπούς, μετατρέψτε τα στο νόμισμα στο οποίο γίνεται η επένδυση, αλλά μην τα μεταφέρετε στον λογαριασμό TBSZ. Μόλις προκύψει ένας κατάλληλος επενδυτικός στόχος, η μεταφορά μπορεί να πραγματοποιηθεί, αλλά μόνο στο ποσό που απαιτείται για την ανάληψη της δεδομένης θέσης. Τα υπόλοιπα χρήματα μπορούν να αποσυρθούν από τον λογαριασμό τίτλων ανά πάσα στιγμή.
🆚Λογαριασμός TBSZ έναντι NYESZ
Μια εναλλακτική λύση στον λογαριασμό TBSZ είναι ο λογαριασμός NYESZ ή ο λογαριασμός αποταμίευσης προκαταβολής συντάξεων. Αυτό είναι κυρίως για όσους θέλουν να εξοικονομήσουν χρήματα για τα έτη συνταξιοδότησής τους. Φυσικά και οι συνθήκες του λογαριασμού NYESZ προσαρμόστηκαν σε αυτόν τον σκοπό. Η βασική αρχή λειτουργίας και των δύο τύπων είναι η ίδια, επομένως θα συζητήσω μόνο τις διαφορές. Στην περίπτωση του TBSZ, τα χρήματα μπορούσαν να πληρωθούν μόνο κατά το έτος συλλογής και στην περίπτωση του NYESZ, σε οποιοδήποτε έτος.
Δεδομένου ότι αυτός ο λογαριασμός ουσιαστικά αντιπροσωπεύει μια πολύ μεγάλη δέσμευση, έως και 20-30 χρόνια, οι αποταμιεύσεις μπορούν να αποσυρθούν αφορολόγητα υπό τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
- ✨Πρέπει να έχετε τον λογαριασμό για τουλάχιστον 10 χρόνια
- ✨Πρέπει να συνταξιοδοτηθείτε (φυσικά, εάν αυτή η προϋπόθεση πληρούται ήδη, θα πρέπει να ληφθεί υπόψη μόνο η πρώτη)
Μόλις πληρούνται οι προϋποθέσεις, ο λογαριασμός NYESZ προσφέρει πρακτικά τα ίδια πλεονεκτήματα με τον λογαριασμό TBSZ, η απόδοση του οποίου θα είναι εντελώς αφορολόγητη. Όσον αφορά το κόστος, λειτουργεί πρακτικά με τον ίδιο τρόπο όπως ο λογαριασμός TBSZ. Ο λογαριασμός NYESZ έχει επίσης ένα ακόμη τεράστιο πλεονέκτημα σε σχέση με τον λογαριασμό TBSZ. Σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, το 20% των εισφορών του τρέχοντος έτους μπορεί να πιστωθεί ετησίως, αλλά το μέγιστο ποσό είναι 100000 HUF. Αυτό ονομάζεται επιδότηση αποταμίευσης και πρέπει να συμπληρωθεί μια δήλωση.
❌Περιορισμοί του λογαριασμού NYESZ
Δεδομένου ότι ο λογαριασμός NYESZ συνδέεται με τη συνταξιοδότηση, και φυσικά πρέπει να το κάνετε αυτό στην Ουγγαρία, ευτυχώς μπορείτε να αγοράσετε περισσότερα από απλώς τίτλους και επενδυτικές μονάδες που βασίζονται σε φιορίνια.
😭 Υπάρχει ένας περιορισμός, ωστόσο: Μπορείτε να αγοράσετε μόνο κρατικούς τίτλους, επενδυτικούς τίτλους και μέσα χρηματαγοράς που εκδίδονται στην Ουγγαρία ή σε κράτος μέλος του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου (ΕΟΧ). Το τι έχετε πρόσβαση εξαρτάται κυρίως από τον πάροχο υπηρεσιών, επομένως προτού βιαστείτε να ανοίξετε έναν λογαριασμό NYESZ, ρωτήστε τον πάροχο υπηρεσιών σας σχετικά με τις επιλογές.
Ένας από τους εμπειρικούς κανόνες για τις επενδύσεις είναι ότι δεν είναι ωφέλιμο να τις διατηρείτε σε φιορίνια. Εδώ, ωστόσο, συχνά θα αναγκάζεστε να το κάνετε λόγω των παρόχων υπηρεσιών, και ο χρονικός ορίζοντας είναι επίσης πολύ μεγάλος, επομένως υπάρχει μεγάλη πιθανότητα η αποδυνάμωση του φιορίνι σε σύγκριση με άλλα νομίσματα να διαβρώσει τόσο τις αποδόσεις σας όσο και την υποστήριξη αποταμίευσης του λογαριασμού NYESZ, και δεν έχω καν μιλήσει για τον εγχώριο πληθωρισμό. Όσο μεγαλύτερο είναι το ποσό που έχετε επενδύσει όλα αυτά τα χρόνια, τόσο μικρότερο θα είναι αναλογικά το ποσοστό της πίστωσης, αλλά τόσο περισσότερα θα χάσετε από την αποδυνάμωση του φιορίνι.
Για να δείξουμε το πρόβλημα με ένα παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι επενδύσατε 10 εκατομμύρια φιορίνια σε μια 10ετή περίοδο, κάτι που δεν είναι καθόλου μεγάλο αν θέλετε να αποταμιεύσετε για τη συνταξιοδότηση. Κατά τη διάρκεια των 10 ετών, θα λάβετε μια πίστωση 10*100 χιλιάδων φιορινιών, η οποία αντιστοιχεί σε αφορολόγητο κέρδος 1 εκατομμυρίου φιορινιών. Δεν υπολογίζω τα φορολογικά οφέλη, καθώς θα τα λαμβάνατε και σε έναν λογαριασμό TBSZ, επομένως το κύριο πλεονέκτημα του NYESZ είναι η επιδότηση πριν από την αποταμίευση. Σε σύγκριση με το συνολικό ποσό, 100 χιλιάδες φιορίνια/10 εκατομμύρια φιορίνια θα ανέλθουν σε 1%. Έχω υπολογίσει πόσο μικρή σημασία έχει αυτό σε σχέση με το τελικό ποσό του λογαριασμού NYESZ σε μεγαλύτερο χρονικό διάστημα σε ένα άλλο άρθρο, το οποίο μπορείτε να διαβάσετε εδώ: Σύνταξη στην Ουγγαρία – Ποιο είναι το πρόβλημα με το τρέχον σύστημα;
📌Στην πράξη: Δεν έχω ούτε έναν λογαριασμό NYESZ επειδή πιστεύω ότι αν κάποιος αποταμίευε χρήματα για τη συνταξιοδότησή του, θα ήταν καλύτερα να ανοίξει έναν λογαριασμό TBSZ, να επενδύσει σε ξένο νόμισμα και στη συνέχεια να τον ανοίγει ξανά κάθε 5 χρόνια μέχρι τη συνταξιοδότησή του. Είναι πιο ευέλικτο και δεν υπόκειται στους παραπάνω περιορισμούς.
🪤Άλλες παγίδες του NYESZ
Ας υποθέσουμε ότι ανοίγετε έναν λογαριασμό NYESZ σήμερα και τον διατηρείτε για 15-20 χρόνια. Η ανάληψη χρημάτων από το NYESZ θεωρείται η λεγόμενη συνταξιοδοτική πληρωμή. Ποια είναι η εγγύηση ότι η ετήσια πίστωση θα εξακολουθεί να υπάρχει σε 20 χρόνια; Δεν υπάρχει επίσης καμία εγγύηση ότι το κράτος απλώς δεν θα αναβάλει την ηλικία συνταξιοδότησης για τόσο μεγάλο χρονικό διάστημα. Ο αριθμός των ατόμων σε ηλικία εργασίας έχει μειωθεί τόσο πολύ που δεν είναι πλέον σε θέση να χρηματοδοτήσουν το μελλοντικό συνταξιοδοτικό σύστημα από τους φόρους τους, οπότε πότε θα αλλάξουν οι όροι; Επιπλέον, σε πολλές χώρες, οι πληρωμές συντάξεων δεν είναι αφορολόγητες, πράγμα που σημαίνει ότι μέχρι τη λήξη των λογαριασμών NYESZ, αυτό μπορεί επίσης να εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του φορολογητέου εισοδήματος.
❗Εάν ανοίξετε πρόωρα τον λογαριασμό σας στο NYESZ, τα έσοδα θα φορολογηθούν ως άλλα εισοδήματα. Θα πρέπει να καταβάλετε κάθε είδους εισφορές στη συνέχεια, ενώ επιπλέον θα πρέπει να αποπληρώσετε φορολογικές πιστώσεις με συντελεστή 120%. αναδρομικά πρέπει επίσης να τροποποιήσετε τις φορολογικές σας δηλώσεις. Υπάρχουν λοιπόν πάρα πολλά άγνωστα, για να μην αναφέρουμε το γεγονός ότι η κυβέρνηση έχει ήδη οργώσει το προηγούμενο σύστημα προαιρετικών συνταξιοδοτικών ταμείων.❗
περίληψη
Ο λογαριασμός TBSZ είναι μια ειδική ουγγρική μορφή αποταμίευσης, την οποία θα ήταν έγκλημα να μην εκμεταλλευτεί κανείς. Δεν μπορώ να σκεφτώ άλλη χώρα όπου μπορείτε να έχετε πρόσβαση στις επενδύσεις σας πρακτικά αφορολόγητα μετά από 5 χρόνια, αλλά φυσικά υπάρχουν παρόμοιες μορφές και αλλού, για παράδειγμα ο ISA στην Αγγλία. Υπάρχουν περιορισμοί στο TBSZ, αλλά αυτοί επισκιάζονται από τα πλεονεκτήματά του. Υπάρχουν αμέτρητες ειδικές περιπτώσεις και ενδιαφέροντα γεγονότα που μπορώ να αναφέρω σε αυτό το θέμα και προσπάθησα να τα καλύψω όσο το δυνατόν περισσότερο. Έψαξα ακόμη και στα μυστήρια του λογαριασμού NYESZ, οπότε όποιος ενδιαφέρεται μπορεί να βρει τους υπολογισμούς του στο άρθρο. Συμπέρασμα: αν σχεδιάζετε μακροπρόθεσμα, η TBSZ θα είναι υποχρεωτικό στοιχείο της επένδυσής σας❗
Συχνές Ερωτήσεις (FAQ)
📊Ποιον μεσίτη πρέπει να επιλέξω για να αγοράσω μετοχές;
Υπάρχουν αρκετές πτυχές που πρέπει να λάβετε υπόψη όταν επιλέγετε έναν μεσίτη - θα γράψουμε ένα πλήρες άρθρο σχετικά με αυτό - αλλά θα ήθελα να επισημάνω μερικές που αξίζει να λάβετε υπόψη:
- μέγεθος, αξιοπιστία: Όσο μεγαλύτερος είναι ένας μεσίτης, τόσο ασφαλέστερος είναι. Το οποίο έχει τραπεζικό υπόβαθρο – Erste, K&H, Charles Schwab, κ.λπ. – αυτό είναι ακόμα καλύτερο, και οι γνωστοί μεσίτες είναι συνήθως πιο αξιόπιστοι.
- δαπάνες: Οι μεσίτες λειτουργούν με διάφορα κόστη, όπως η χρέωση διαχείρισης λογαριασμού, η χρέωση χαρτοφυλακίου - η οποία είναι το χειρότερο κόστος -, η χρέωση αγοράς/πώλησης και το κόστος μετατροπής συναλλάγματος (εάν δεν κατατεθούν δολάρια ΗΠΑ στον λογαριασμό μεσιτείας).
- Διαθεσιμότητα οργάνων: Δεν έχει σημασία ποιος μεσίτης έχει ποια αγορά διαθέσιμη ή αν προσθέτει το δεδομένο μέσο κατόπιν αιτήματος και πόσο γρήγορα.
- τύπος λογαριασμού: λογαριασμός μετρητών ή περιθωρίου, ο τελευταίος μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο για δικαιώματα προαίρεσης. Για τους Ούγγρους φορολογούμενους, η κατοχή λογαριασμού TBSZ είναι σημαντική, αλλά οι πολίτες άλλων χωρών έχουν επίσης ειδικές επιλογές - όπως ο αμερικανικός λογαριασμός συνταξιοδοτικών ταμιευτηρίων 401K - οι οποίες είτε υποστηρίζονται από τον μεσίτη είτε όχι.
- επιφάνεια: μια από τις πιο υποτιμημένες πτυχές, αλλά μπορεί να είναι και πολύ μειονεκτική. Όποιος είχε λογαριασμό στην Random Capital, μια πλέον ανενεργή Ουγγρική χρηματιστηριακή εταιρεία, ξέρει πώς είναι να πρέπει να δουλεύεις σε μια διεπαφή που έχει απομείνει από τη δεκαετία του '90. Το σύστημα της Erste είναι εξαιρετικά αργό, η Interactive Brokers απαιτεί εξετάσεις αεροπορίας και η LightYear πιστεύει σε απλές αλλά σύγχρονες λύσεις.
Με βάση τα παραπάνω, προτείνω τον λογαριασμό Interactive Brokers επειδή:
- ο μεγαλύτερος μεσίτης στον κόσμο με ισχυρό υπόβαθρο
- Υπάρχουν εκατομμύρια διαθέσιμα μέσα σε αυτό και μία μετοχή είναι συχνά εισηγμένη σε πολλές αγορές – π.χ. τόσο πρωτότυπο όσο και ADR – διατίθενται επίσης μετοχές
- Διαδραστικοί Μεσίτες ένας μεσίτης εκπτώσεων, έχουν τις χαμηλότερες τιμές στην αγορά
- μπορείτε να συνδέσετε τον λογαριασμό σας Wise με αυτά, από τα οποία μπορείτε να μεταφέρετε γρήγορα χρήματα
- Οι αναλύσεις του Morningstar είναι διαθέσιμες δωρεάν στον βασικό εξερευνητή (καλό για ανάλυση)
- Τα δεδομένα του πλαισίου EVA είναι διαθέσιμα στον βασικό εξερευνητή (χρήσιμο για ανάλυση)
- έχουν λογαριασμούς μετρητών και περιθωρίου κέρδους, οι Ούγγροι πολίτες μπορούν να ανοίξουν μια TBSZ
- Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τρεις τύπους διεπαφών: υπάρχει ένας υπολογιστής-πελάτης ιστού και υπολογιστή και μια εφαρμογή τηλεφώνου
🧾 Πώς κληρονομείται το TBSZ;
Οι αποταμιεύσεις στον λογαριασμό TBSZ αποτελούν μέρος της κληρονομιάς και επομένως πρέπει να λαμβάνονται υπόψη κατά την κληρονομιά. Σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, οι άμεσοι κληρονόμοι και ο επιζών σύζυγος απαλλάσσονται από την καταβολή φόρου κληρονομιάς. Σε όλες τις άλλες περιπτώσεις, οι κληρονόμοι πρέπει να καταβάλουν φόρο σύμφωνα με τις διατάξεις του νόμου XCIII του 1990 περί φόρου κληρονομιάς. Ωστόσο, είναι καλύτερο να ρωτήσετε έναν φοροτεχνικό ποιοι νόμοι ισχύουν στην περίπτωσή σας, οι οποίοι μπορεί να είναι εντελώς συγκεκριμένοι.
🏆 Ποιος είναι ο καλύτερος λογαριασμός TBSZ;
Ο τίτλος του καλύτερου λογαριασμού TBSZ θα πρέπει να απονέμεται στον λογαριασμό που ανταποκρίνεται καλύτερα στις ανάγκες σας. Εξαρτάται πάντα από τις πτυχές που θεωρείτε σημαντικές: χαμηλό κόστος, ευρεία προσφορά ETF/επενδύσεων, εύκολη διαδικτυακή διαχείριση. Γενικά, οι προσφορές των Erste, LightYear, Interactive Brokers θεωρούνται ευνοϊκές στην ουγγρική αγορά, αλλά αξίζει να κάνετε μια νέα σύγκριση κάθε χρόνο.
🧮 Υπάρχει αριθμομηχανή TBSZ;
Ναι, αρκετές τράπεζες και χρηματοοικονομικές πύλες προσφέρουν αριθμομηχανές TBSZ, οι οποίες σας βοηθούν να εκτιμήσετε την αναμενόμενη απόδοση των αποταμιεύσεών σας και την εξοικονόμηση φόρων μέχρι το τέλος της περιόδου. Μπορείτε εύκολα να μοντελοποιήσετε αν αξίζει να επιλέξετε την TBSZ για εσάς. Ωστόσο, η πρακτική δείχνει ότι αφενός, το κόστος μπορεί να αλλάξει αρκετά γρήγορα και, αφετέρου, αξίζει να διαπραγματευτείτε για μια μικρή έκπτωση στην τράπεζά σας. Μπορώ να πω από την εμπειρία μου ότι λειτουργεί στην περίπτωση της Erste 😇
💸 Ποιο είναι το κόστος ενός λογαριασμού TBSZ;
Το κόστος του TBSZ μπορεί να περιλαμβάνει τέλη διαχείρισης λογαριασμού (συνήθως ετήσια χρέωση), τέλη συναλλαγών αγοράς/πώλησης, έξοδα διαχείρισης ETF ή επενδυτικών κεφαλαίων και τέλη αδράνειας, διακράτησης ή θεματοφυλακής για ορισμένους παρόχους. Μπορείτε πάντα να βρείτε τις ακριβείς χρεώσεις στην ανακοίνωση του επιλεγμένου παρόχου, αλλά τα έξοδα συναλλαγών, δηλαδή τα έξοδα πώλησης και αγοράς, μπορούν συχνά να αφαιρεθούν από αυτά.
🏦 Άνοιγμα λογαριασμού TBSZ: πώς;
Μπορείτε να ανοίξετε έναν λογαριασμό TBSZ μέσω του υπάρχοντος λογαριασμού τίτλων σας, κάθε χρόνο μεταξύ 1ης Ιανουαρίου και 31ης Δεκεμβρίου, αυτό είναι το λεγόμενο έτος είσπραξης. Κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα, τα οποία μπορείτε να εναλλάσσετε εντός του λογαριασμού αφορολόγητα κατά τη διάρκεια της 5ετούς περιόδου δέσμευσης, εάν συμμορφώνεστε με τους όρους. Εξαίρεση σε αυτό είναι ο φόρος παρακράτησης επί των μερισμάτων, επειδή αυτός αφαιρείται πριν ο μεσίτης τον πιστώσει στον λογαριασμό σας.
📈 ETF TBSZ: πιθανό;
Ναι, μπορείτε επίσης να αγοράσετε ETF σε έναν λογαριασμό TBSZ, ώστε να μπορείτε να απολαμβάνετε αφορολόγητες επενδύσεις χαμηλού κόστους, παγκόσμιες ή θεματικές, εφόσον διατηρήσετε την 5ετή περίοδο δέσμευσης. Αυτός είναι ένας από τους πιο δημοφιλείς και αποτελεσματικούς τρόπους χρήσης του TBSZ.
🧭 Πού μπορώ να ανοίξω λογαριασμό TBSZ;
Για να επιλέξετε το καλύτερο μέρος, αξίζει να συγκρίνετε τις χρεώσεις, τις προσφορές προϊόντων και τις διεπαφές πελατών των παρόχων υπηρεσιών. Οι Erste, K&H, Interactive Brokers μπορεί να είναι καλές επιλογές, αλλά αν έχετε ήδη έναν υπάρχοντα λογαριασμό κάπου, μπορεί να είναι πιο εύκολο να ανοίξετε TBSZ και εκεί. Πάνω από ένα ορισμένο ποσό, αξίζει να ανοίξετε έναν λογαριασμό σε 2-3 παρόχους υπηρεσιών, ακόμη και να μεταφέρετε μέρος των περιουσιακών σας στοιχείων στο εξωτερικό.
🧾 Τι πρέπει να αναφέρεται στην NAV σε περίπτωση TBSZ;
Τίποτα. Ο φορέας που τηρεί λογιστήριο αναφέρει αυτόματα το άνοιγμα, τη διαχείριση και το κλείσιμο της Ζώνης Μεταφοράς Τραπεζών (TBSZ) στην Εφορία, επομένως δεν χρειάζεται να κάνετε κάτι ιδιαίτερο. Οι επακόλουθες φορολογικές πτυχές διευθετούνται επίσης αυτόματα εάν ακολουθήσετε τους κανόνες.
⏳ TBSZ μετά από 5 χρόνια: τι θα συμβεί;
Το TBSZ λήγει μετά από 5 χρόνια και τα κέρδη από αυτό καθίστανται εντελώς αφορολόγητα. Στη συνέχεια, μπορείτε να αποφασίσετε αν θα κάνετε ανάληψη των χρημάτων ή αν θα ξεκινήσετε ένα άλλο TBSZ με ένα σωρευτικό έτος και θα μεταφέρετε το ποσό στο μέλλον για να αυξηθεί αφορολόγητα για άλλα 5 χρόνια. Σε αυτήν την περίπτωση, δεν υπάρχει σωρευτικό έτος, που σημαίνει ότι η διάρκεια του μεταφερόμενου λογαριασμού TBSZ δεν είναι 5+1 έτη, αλλά μόνο 5.
🥇 Ποιο είναι το καλύτερο TBSZ;
Η καλύτερη TBSZ είναι αυτή που σας ταιριάζει καλύτερα: χαμηλές χρεώσεις, εύκολη πρόσβαση, καλή εξυπηρέτηση πελατών, ευρείες επενδυτικές επιλογές.
🧠 Τι είναι ένας λογαριασμός μεσιτείας;
Ένας λογαριασμός χρηματιστηριακής συναλλαγής (γνωστός και ως λογαριασμός τίτλων) είναι ένας λογαριασμός μέσω του οποίου μπορείτε να αγοράσετε ή να πουλήσετε μετοχές, ομόλογα, ETF και άλλα επενδυτικά προϊόντα. Ονομάζεται επίσης κύριος λογαριασμός και οποιοιδήποτε άλλοι λογαριασμοί ανοίγετε παράλληλα με αυτόν, όπως ένας λογαριασμός TBSZ ή ένας λογαριασμός περιθωρίου, ο οποίος είναι καλός για συναλλαγές δικαιωμάτων προαίρεσης, για παράδειγμα.
💼 Τι είναι ένας λογαριασμός TBSZ;
Ο Λογαριασμός Μακροπρόθεσμης Επένδυσης (TBSZ) είναι μια ουγγρική μορφή αποταμίευσης με φορολογικά πλεονεκτήματα, στην οποία μπορείτε να κάνετε ανάληψη των αποδόσεων σας με μειωμένο συντελεστή μετά από 3 χρόνια και με πλήρη απαλλαγή από τον φόρο μετά από 5 χρόνια, εάν δεν ακυρώσετε την κατάθεση. Υπάρχουν παρόμοιοι λογαριασμοί στο εξωτερικό, αλλά όχι με την ονομασία TBSZ, όπως ο αγγλικός ISA.
🧾 Ανακοίνωση NAV TBSZ!
Δεν χρειάζεται να αναλάβετε την κοινοποίηση της TBSZ, ο πάροχος υπηρεσιών θα την χειριστεί για την NAV, εάν ο πάροχος υπηρεσιών είναι Ούγγρος. Αυτό είναι αυτόματο, δεν απαιτείται ξεχωριστή δήλωση ή διαχείριση, εκτός εάν ανοίξετε λογαριασμό σε πάροχο υπηρεσιών του εξωτερικού. Σε αυτήν την περίπτωση, το κράτος στην επιφάνεια του ηλεκτρονικού χαρτιού Πρέπει να συμπληρώσετε μια φόρμα. Μπορείτε να μάθετε πώς να το κάνετε αυτό στο YouTube, υπάρχουν αμέτρητα βίντεο σε αυτό.
🧓 Σημασία του NIESZ!
Ο Λογαριασμός Συνταξιοδοτικών Αποταμιεύσεων (NYESZ) είναι μια μορφή μακροπρόθεσμης αποταμίευσης που ενθαρρύνει τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις με ετήσια φορολογική πίστωση 20% – αλλά μέγιστο ποσό 100000 HUF. Η φορολογική πίστωση καταβάλλεται μετά τις εισφορές σας, αλλά μπορείτε να αποσύρετε τις αποταμιεύσεις αφορολόγητα μόνο κατά τη συνταξιοδότηση.
🔄 Μετατροπή NYESZ TBSZ, πώς το κάνετε;
Εάν το συνταξιοδοτικό σας δικαίωμα ή το NYESZ παύσει, έχετε την επιλογή να μεταφέρετε τα περιουσιακά σας στοιχεία εκεί σε έναν λογαριασμό TBSZ. Αυτό συμβαίνει αφορολόγητα μόνο εάν πληροίτε τις νόμιμες προϋποθέσεις. Για τη μεταφορά, συνήθως πρέπει να υποβάλετε αίτηση στην τράπεζα που τηρεί τον λογαριασμό.
💰 Μερίσματα σε λογαριασμό TBSZ: πώς φορολογούνται;
Τα μερίσματα που λαμβάνονται σε έναν λογαριασμό TBSZ καθίστανται επίσης αφορολόγητα μετά από 5 χρόνια κατάθεσης. Ο διαχειριστής του λογαριασμού συνήθως επανεπενδύει ή πιστώνει αυτόματα τα μερίσματα και, εάν δεν κλείσετε τον λογαριασμό πρόωρα, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε ούτε SZJA ούτε SZOCHO στη συνέχεια. Ωστόσο, πιστώνεται μόνο ό,τι πιστώνεται αφορολόγητα στον λογαριασμό. Εάν ορισμένα στοιχεία αφαιρεθούν εκ των προτέρων, θα εξακολουθούν να φορολογούνται.
Νομική δήλωση και δήλωση ευθύνης (γνωστός και ως αποποίηση ευθύνης)Τα άρθρα μου περιέχουν προσωπικές απόψεις, τα γράφω αποκλειστικά για τη δική μου ψυχαγωγία και των αναγνωστών μου. iO ChartsΤα άρθρα που δημοσιεύονται ΔΕΝ εξαντλούν με κανέναν τρόπο το θέμα των επενδυτικών συμβουλών. Δεν ήθελα ποτέ, δεν θέλω και είναι απίθανο να παρέχω τέτοιες συμβουλές στο μέλλον. Ό,τι γράφεται εδώ είναι μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και ΔΕΝ πρέπει να ερμηνεύεται ως προσφορά. Η έκφραση γνώμης ΔΕΝ πρέπει να θεωρείται ως εγγύηση για την πώληση ή την αγορά χρηματοοικονομικών μέσων με οποιονδήποτε τρόπο. Είστε ΑΠΟΚΛΕΙΣΤΙΚΑ υπεύθυνοι για τις αποφάσεις που λαμβάνετε και κανείς άλλος, συμπεριλαμβανομένου και εμού, δεν αναλαμβάνει τον κίνδυνο.
